La Circolare n. 217 riguarda le Segnalazioni di Vigilanza per gli Intermediari Finanziari, per gli Istituti di Pagamento e per gli IMEL.
In particolare, oggetto di aggiornamento è stata la Sezione II, titolata “Altre Informazioni”, con le relative sottosezioni 7 e 12 (rispettivamente rubricate “Cartolarizzazioni” e “Servizi di pagamento e moneta elettronica”).
Il fine di tale aggiornamento è duplice:
- Implementare le nuove richieste informative derivanti dal Regolamento (UE) 2020/2011 della Banca Centrale Europea del 1° dicembre 2020, che modifica il Regolamento (UE) 1409/2013 relativo alle Statistiche sui pagamenti e prevede numerosi aggiornamenti e integrazioni delle informazioni relative alle statistiche sui pagamenti e sui sistemi di pagamento. Sulla base del nuovo Regolamento, vengono in particolare richiesti maggiori dettagli sulle operazioni di pagamento basate su carta (di credito, di debito e moneta elettronica), sulle modalità dispositive e di autenticazione adottate, sui circuiti di pagamento utilizzati, sul settore di attività economica del commerciante che riceve il pagamento e sulle specifiche funzionalità delle carte. Sono infine richiesti dati specifici e dettagliati sulle frodi, disaggregati per singolo strumento di pagamento;
- modificare alcune informazioni connesse con le attività di Servicing in coerenza con quanto effettuato per le segnalazioni delle banche nella Circolare 272 “Matrice dei conti” a seguito del recepimento del Regolamento (UE) 2021/379 della Banca Centrale Europea del 22 gennaio 2021 che modifica il Regolamento (UE) n. 1071/2013 relativo alle voci di bilancio degli enti creditizi e del settore delle istituzioni finanziarie monetarie (Regolamento BSI).
L’entrata in vigore di tali disposizioni aggiornate varia in base alla sottosezione: per la sottosezione n. 7 le modifiche si applicheranno dal 31 gennaio 2022, mentre per la sottosezione n. 12 le modifiche si applicheranno dal 31 marzo 2022 (ad eccezione delle voci 58744 e 58791, le quali modifiche si applicheranno dal 31 dicembre 2022).
La Circolare n. 272 riguarda la Matrice dei Conti.
Oggetto di aggiornamento sono state le Sezioni I, II e III, titolate rispettivamente “Dati statistici mensili”, “Altri dati statistici” e “Informazioni finanziarie armonizzate per il Meccanismo di Vigilanza Unico e altri dettagli normativi”. In particolare, Banca d’Italia ha modificato le segnalazioni di vigilanza delle banche, con lo scopo di implementare le nuove richieste informative derivanti dai seguenti Regolamenti:
- Regolamento (UE) 2021/379 della Banca Centrale Europea del 22 gennaio 2021, che modifica il Regolamento (UE) n. 1071/2013 relativo alle voci di bilancio degli enti creditizi e del settore delle istituzioni finanziarie monetarie (Regolamento BSI), prevedendo un allineamento dei criteri di rilevazione dei crediti inclusi nella normativa richiesta per finalità di politica monetaria a quelli della rilevazione granulare sui crediti (ANACREDIT) e la modifica di alcune informazioni connesse con le attività di Servicing;
- Regolamento (UE) 2020/2011 della Banca Centrale Europea del 1° dicembre 2020, che modifica il Regolamento (UE) 1409/2013 relativo alle statistiche sui pagamenti e prevede numerosi aggiornamenti e integrazioni delle informazioni relative alle statistiche sui pagamenti e sui sistemi di pagamento. Sulla base del nuovo Regolamento, vengono in particolare richiesti maggiori dettagli sulle operazioni di pagamento basate su carta (di credito, di debito e moneta elettronica), sulle modalità dispositive e di autenticazione adottate, sui circuiti di pagamento utilizzati, sul settore di attività economica del commerciante che riceve il pagamento e sulle specifiche funzionalità delle carte. Sono infine richiesti dati specifici e dettagliati sulle frodi, disaggregati per singolo strumento di pagamento.
Le modifiche apportate alle disposizioni entreranno in vigore nel 2022, in particolare:
- le modifiche alla Sezione I si applicheranno dal 31 Gennaio 2022 (ad eccezione delle modifiche relative alla voce 58170, che decorrono dal 31 Marzo 2022);
- le modifiche alle voci 58306 e 58341 della Sezione II, sottosezione 1 e alla voce 3300 della Sezione II, sottosezione 4 si applicheranno dal 31 Dicembre 2022;
- le modifiche alle voci della Sezione II, sottosezione 3 si applicheranno dal 31 Marzo 2022 (ad eccezione delle modifiche alle voci 58744 e 58791, che decorrono dal 31 Dicembre 2022);
- le modifiche alle voci della Sezione III, sottosezione 4, parte 2 si applicano dalla data di riferimento del 30 Settembre 2022.
L’Indirizzo 2021/1829, in particolare, prevede:
- specifici obblighi relativi alla raccolta e alla trasmissione di dati sul credito e di dati di riferimento della controparte;
- le procedure e i requisiti per la trasmissione di tali dati alla BCE;
- deroghe e frequenza di segnalazione ridotta per la raccolta di dati sul credito e di dati di riferimento della controparte da parte delle Banche Centrali Nazionali (BCN);
- un quadro per la partecipazione delle BCN, su base volontaria, ad accordi per la trasmissione e la condivisione di alcuni sottoinsiemi di dati sul credito e dei relativi dati di riferimento della controparte, al fine di istituire o incrementare i flussi di ritorno con i soggetti dichiaranti;
- requisiti di gestione della qualità dei dati (data quality management, DQM).
Le modifiche apportate sono volte a garantire la certezza del diritto e la trasparenza, permettendo alle Istituzioni di essere informate dei metodi applicati dalla BCE per calcolare le sanzioni irrogate per inadempienza degli obblighi di riserva minima stabiliti dal Regolamento (UE) 2021/378 della Banca centrale europea (BCE/2021/1).
Il presente Regolamento entra in vigore il 3 novembre 2021.
